Учет целевого финансирования

• Учет средств целевого финансирования.
• Регистрация соглашения между Фондом и финансирующей структурой (областной (краевой) бюджет, федеральный бюджет, Корпорация МСП и др.).
• Ведение учета в разрезе целевых программ (на реализацию мероприятия по созданию и (или) развитию инжиниринговых центров, центров кластерного развития и других организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства).
• Учет поступивших денежных средств по каждому источнику финансирования и целевой программе.

• Квалификация получателей займов по видам деятельности (ОКВЭД), по видам субъектов малого и среднего предпринимательства, по времени регистрации бизнеса (до 1 года, свыше 2-х лет, более 3-х лет), по территориальному признаку, видам обеспечения, видам налогообложения и другим показателям.
• Указание одного или нескольких источников выдачи займа (субсидии федерального или регионального бюджетов, внешние кредиты или займы, собственные средства).
• Фиксация использования источника при выдаче займа.
• Реализация механизма контроля лимита по источнику финансирования займа.
• Анализ свободных остатков по источникам финансирования.

• Восстановление источника финансирования при возврате займа (увеличение свободного остатка).
• Учет займов по источникам финансирования при их уступке, погашению за счет реализации залогового имущества.
• Сохранение источника финансирования при постановке на учет объектов залога и их последующей продаже или перевода для использования для собственных нужд организации.
• Контроль источника при списании проблемного займа.
• Пополнение источников финансирования за счет прибыли.

Отчёты, представляемые в МЭР РФ, в соответствии с приказом Минэкономразвития России от 29 мая 2009 г. № 198, в том числе:

• основные сведения о Микрофинансовой организации – форма №24 Приложение № 7 к приказу Минэкономразвития России от 29 мая 2009 г. № 198;
• отчёт о состоянии портфеля – форма №25 Приложение № 7 к приказу Минэкономразвития России от 29 мая 2009 г. № 198;
• отчёт о целевом использовании займов – форма №25 Приложение № 7 к приказу Минэкономразвития России от 29 мая 2009 г. № 198;
• отчёт об эффективности выполнения микрофинансовой программы – форма №26 Приложение № 7 к приказу Минэкономразвития России от 29 мая 2009 г. № 198;
• отчёт о состоянии качества портфеля – форма №26 Приложение № 7 к приказу Минэкономразвития России от 29 мая 2009 г. № 198;
• бухгалтерский баланс – форма №26 Приложение № 7 к приказу Минэкономразвития России от 29 мая 2009 г. № 198.

Отчёт микрофинансовой организации (МФО) о результатах использования полученной поддержки и об оказанной поддержке субъектам малого и среднего предпринимательства (Форма N 9.2), предоставляемый в соответствии с Приказом Минэкономразвития России от 01.03.2017 N 91:

• Раздел 1. Общие сведения о МФО
• Раздел 2. Сведения об основных показателях деятельности МФО
• Раздел 3. Сведения о структуре портфеля займов МФО
• Раздел 4. Сведения о портфеле займов (представляются ежеквартально, до 5-го числа месяца, следующего за отчетным периодом)
• Раздел 5. Сведения о финансовом состоянии МФО

Отчётность в субъект управления.