Корректировка отчёта о денежных потоках

Автоматическое разделение поступающих оплат в счёт погашения выданных займов на разные строчки отчета о денежных потоках.

Корректировка отчёта о денежных потоках

О сервисе

Функциональный сервис, автоматизирующий процесс разнесения поступающих оплат.

Для кого

Микрофинансовых организаций

Кредитных потребительских кооперативов

Требование регулятора

В соответствии с Положением №613-П разные виды оплачиваемой задолженности могут отражаться в отчете следующим образом:


Вид долга по займу Строка Наименование строки в Отчете
Основной долг 10 Поступления от погашения (продажи) долговых финансовых активов, квалифицируемых в операционной деятельности и оцениваемые по амортизируемой стоимости
Проценты 1 Полученные проценты
Комиссии 3 Полученные комиссии
Неустойка 6 Поступление штрафов и пени

Проблема

На практике не всегда в момент оплаты известна разбивка по видам задолженности. Например, оплата раньше срока по графику, но которая не является частичным досрочным платежом. – Иногда называют «аванс по займу», который отражается на счете 47422.

Или при получении оплат через платежного агента корреспонденция со счетом денежных средств не имеет деления по видам задолженности.

В этих случаях отчет по денежным потокам автоматически отнесет всю сумму оплаты в одну строку отчета по указанной в платежном документе статье движения денежных средств.

Решение

Утвержденной (регулятором) методики распределения суммы оплаты на разные строки отчета нет. Есть рекомендация, что такое распределение необходимо делать накопительным образом с начала года.

Мы предлагаем алгоритм, который каждая организация может принять или нет:

  • Сбор всех дебетовых оборотов счетов учета денежных средств в корреспонденции со счетами, на которых нет разбивки по видам задолженности (например, 47422, 60322) – это Сумма к распределению;
  • Сбор всех дебетовых оборотов счетов, на которых нет разбивки по видам задолженности (например, 47422, 60322), в корреспонденции со счетами учета задолженности по займам – это База распределения;
  • Определение суммы, которая ранее была оприходована на одну статью ДДС, и распределение её по разным видам задолженности и соответственно строкам Отчета пропорционально рассчитанной базе – это сумма Корректировки.

Указанные операции выполняются в конце отчетного периода – месяц, квартал, или год.

Автоматизация

Алгоритм, указанный выше, выполняется дополнительным функциональным сервисом «Корректировка отчета о денежных потоках». Результаты вычисления Суммы к распределению, Базы и Корректировок фиксируются в специализированном документе (рисунок 1 в разделе - примеры).

Также наш сервис обеспечивает автоматическое заполнение Отчета о денежных потоках (рисунок 3 в разделе - примеры) по измененному алгоритму – строки отчета корректируются на суммы из документа. Добавлено отображение корректировок в Расшифровке строк отчета (рисунок 4 в разделе - примеры).

Разработанный сервис позволяет распределять не только поступающие оплаты, но может применяться и к выплаченным средствам (например, предоставление займа через посредника – POS-займ).

Обращаем внимание, что применение предложенной нами методики – это ваше индивидуальное решение на основании собственного профессионального опыта, которое должно быть закреплено в Учётной политике.

Пример работы дополнительного функционального сервиса.

Рисунок 1. Документ «Корректировка отчета о денежных потоках».

1.1 Сумма к распределению:

1.2 База распределения:

1.3 Сумма корректировки

Рисунок 2. Отчет о денежных потоках – ДО выполнения корректировки.

Рисунок 3. Отчет о денежных потоках – ПОСЛЕ выполнения корректировки.

Рисунок 4. Расшифровка Отчета о денежных потоках с указанием сумм корректировки.

Функциональный сервис не изменяет типовую конфигурацию «1С:Управление МФО и КПК» и не нарушает порядок её обновления. Перед каждым релизом мы проверяем работоспособность данного сервиса на предмет работоспособности в изменившейся типовой конфигурации.

Видеообзор

Стоимость

18 000 ₽

Обратите внимание

Обновления сервисов (Подписка)

В стоимость сервиса входит 1 год его гарантированной работы. В дальнейшем для обеспечения работоспособности сервиса потребуется приобрести подписку на обновления.

Цена подписки за один год составляет:

  • Для клиентов, купивших в Компании «Аскорт» ИТС по обновлению основной программы - 2 500 ₽;
  • Для остальных клиентов – 5 000 ₽

Линия консультаций по дополнительным сервисам к программе «1С:Управление МФО и КПК»:

Подробная информация по условиям обращения на бесплатную линию консультаций.

При использовании одной программы (основная поставка) и работы в одной локальной сети, следует приобретать один сервис.
При использовании нескольких программ (основная поставка) и если компьютеры не связанны одной локальной сетью, следует приобретать один сервис на каждую программу (основная поставка).

Остались вопросы?

Отправьте заявку: мы перезвоним
и поможем решить ваш вопрос.

Или позвоните нам на бесплатный номер
8 800 234-49-76

мы на связи по будням
с 10:00 до 18:00 МСК