Методология и автоматизация ломбарда на ЕПС в программе 1С:Управление МФО и КПК

Содержание курса

• Методология
  • Ключевые отличия российских и отраслевых стандартов бухгалтерского учета (РСБУ и ОСБУ).
  • Основные понятия ОСБУ.
  • Применение положения ЦБ №612-П.
  • Структура единого плана счетов (ЕПС) – положение ЦБ №486-П.
  • Пример применения дисконтирования.
  • Порядок определения эффективной ставки процента (ЭСП).
  • Порядок расчета амортизированной стоимости.
  • Принцип нумерации лицевых счетов.
  • Пример закрытия парных счетов.
  • Сравнительная таблица счетов РСБУ и ОСБУ.
  • Порядок переноса остатков на новый план счетов.
  • Особенности ведения бухгалтерского учета с применением ЕПС:
    • Залоги и займы
    • Касса, банк, подотчет
    • Расчеты с контрагентами
    • Учет материалов
    • Расчет зарплаты
    • Основные средства
    • Расчеты по налогам
    • Прочие счета
  • Бухгалтерская (финансовая) отчетность (БФО).
• Начальные настройки
  • Настройки используемого функционала.
  • Сведения об организации. Учетная политика. Настройки параметров учета.
  • Бухгалтерский учет: настройки счетов и аналитики отражения залогов и займов.
• Учет по залогам и займам
  • Интеграция с фронт-офисным решением.
  • Выдача займов.
  • Начисления по займам.
  • Погашение в срок.
  • Частичное досрочное погашение.
  • Полное досрочное погашение.
  • Частичный выкуп.
  • Продление срока (выдача нового залогового билета или продление действующего).
  • Погашение только процентов, продление срока.
  • Изъятие объекта залога.
  • Списание займа.
  • Начальные остатки по залогам, в том числе «перевыручка».
  • Управленческие отчеты по залогам и займам.
  • Учет просроченной задолженности.
  • Начисление резервов по займам.
  • Привлеченные средства по рыночной и не рыночной ставке.
• Учет хозяйственной деятельности
  • Касса, банк, подотчет.
  • Расчеты с контрагентами.
  • Учет материалов, в т.ч. малоценных.
  • Расчеты с персоналом по оплате труда, в т.ч. резервы отпусков.
  • Основные средства, в т.ч. комплектация.
  • Расчеты по налогам (НДС, налог на прибыль, НДФЛ, взносы и пр.), в том числе обособленные подразделения.
  • Прочие счета учета.
  • Начальные остатки по разделам учета хозяйственной деятельности, в том числе корректировки в связи с переходом на ЕПС.
  • Налоговый учет, а также отложенные налоговые активы и обязательства.
  • Проверка корректности ввода данных на основании таблицы маппинга счетов.
• Отчетность
  • Бухгалтерская (финансовая) отчетность.
  • Отчетность по налогу на прибыль.
  • Надзорная отчетность.
  • Трансформация остатков в случае ведения учёта в «1С:Управление МФО и КПК» на РСБУ.